Финансово-правовое регулирование банковской системы ДНР

17.12.2019 admin
Время чтения: 13 мин

Становление и дальнейшее развитие любого государства невозможны без создания эффективной финансово-кредитной системы. Непосредственно через нее происходит движение всех денежных потоков в государстве, осуществляется связь первичного и вторичного рынков финансовых ресурсов: аккумулируются, распределяются и используются централизованные и децентрализованные денежные фонды государства, хозяйствующих субъектов и населения в процессе распределения и перераспределения общественных благ. Основным звеном кредитной системы государства выступает его банковская система, через которую осуществляется основная масса расчетов и платежей в хозяйстве, происходит макроэкономическое перераспределение средств между отраслями и сферами экономики, осуществляется регулирование курса государственной денежной единицы, что в конечном счете определяет экономическую безопасность государства и, как следствие, его экономический суверенитет.

Названные обстоятельства предопределяют необходимость в грамотном финансово-правовом регулировании собственной банковской системы для каждого государства. И Донецкая Народная Республика в этом плане не является исключением. Напротив, с учетом экономической, политической и социальной ситуации, сложившейся в настоящее время в ДНР, данная проблема представляется более чем актуальной.

Целесообразность научно-теоретической разработки механизма финансово-правового регулирования банковской системы ДНР и практического формирования финансово-правовой базы ее функционирования с учетом ее идентичности реально действующим экономическим отношениям и обусловили выбор темы научного исследования данной работы.

Финансово-правовым аспектам регулирования банковских отношений в научной специализированной литературе всегда уделялось большое внимание. Исследовали эту проблему такие авторы, как Белявский Н., Бернацкий М.В., Варшавский Л.М., Гурьев А., Кауфман И.И., Корелин А.П., Ламанский Е.И., Левин И.И., Печорин Я.И., Рафалович Л.А., Судейкин В., Яснопольский Л.Н. и др. В советский период развития финансового права научные исследовования финансово-правового регулирования банковской деятельности нашли отражение в трудах И.С. Гуревича, Е.А. Ровинствого, Химичевой Н.И., С.Д. Цыпкина и др. Особое внимание финансово-правовому регулированию банковской сферы уделено в работах современных российских ученых: Акимова А.А., Алексеева С.С., Алехина А.П., Викулина А.Ю., Горбуновой О.Н., Грачевой Е.Ю., Жданова А.А., Ерпылевой Н.Ю., Ефимовой Л.Г., Крохина Ю.А., Олейник О.М., Пастушенко Е.Н., Тосунян Г.А., Тихомирова Ю.А. и др. В Донецкой Народной Республике практическую сторону развития системы кредитования и ее правовых основ исследовали Половян А.В., Лепа Р.Н., Грицак Е.В. и др. Однако указанные авторы в большей степени рассматривали кредитование как инструмент развития экономики ДНР, в то время как вопросы финансово-правового регулирования банковской системы в нашем государстве не освещены в полной мере и нуждаются в дальнейшей разработке.

Финансово-правовое регулирование банковской системы ДНР имеет первостепенное значение как для финансовой деятельности Республики как молодого государства, так и для экономической деятельности ее хозяйствующих субъектов. Сформированная в соответствии со сложившимися политическими, экономическими и правовыми реалиями эффективная банковская система остро необходима для нормального функционирования Республики. Ведь именно посредством банковской системы в Республике осуществляются платежи и расчеты, оказываются финансовые услуги субъектам хозяйствования, учреждениям, организациям и предприятиям, обеспечиваются своевременные социальные выплаты населению и реализуется бюджетный процесс. Необходимость восстановления и дальнейшего развития банковского сектора в ДНР требует от Центрального Республиканского Банка Донецкой Народной Республики выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковской системы на основе совершенствования финансово-правового регулирования.

Многообразие и сложность правовых изменений, происходящих в законодательстве ДНР, нуждаются в их дополнительном осмыслении, а также разработке новых эффективных законодательных норм для реализации государственного регулирования банковской деятельности. Таким образом, актуальность проблемы финансово-правового регулирования банковской системы в ДНР на современном этапе реформирования финансового законодательства определила выбор темы, постановку цели и структуру исследования.

Банковская система ДНР начала формироваться с сентября 2014 года после вывода украинских банков с территории Республики, в ответ на введенный в августе 2014 года запрет НБУ осуществлять украинским банкам любые виды финансовых операций в ДНР и ЛНР. На территориях Донецкой и Луганской Народных Республик со стороны Украины была фактически введена социально-экономическая и финансовая блокада: в месячный срок было прекращено обслуживание банками счетов, в том числе карточных, открытых субъектами хозяйствования всех форм собственности и населением. 20 октября 2014 года прекратило выдавать денежные переводы в ЛНР и ДНР и ПАО «Укрпочта». Спустя два дня прекратило принимать денежные переводы в ДНР и ЛНР и ФГУП «Почта России». Однако 19 октября 2014 года власти ДНР объявили о возобновлении работы отделений почты на подконтрольных им территориях: правительство Республики первоначально намеревалось производить социальные выплаты через эти отделения. В сложившихся обстоятельствах основной задачей формирования собственной банковской системы как условия сохранения государственности стало создание Центрального Республиканского Банка ДНР как банка первого уровня.

Центральный Республиканский Банк (далее – ЦРБ) ДНР был образован 7 октября 2014 года Министерством финансов ДНР. Практически одновременно с созданием ЦРБ были открыты несколько сотен отделений ЦРБ, сдана в эксплуатацию система банкоматов во всех городах, по месту функционирования отделений ЦРБ ДНР. Введенная в действие на территории Республики система банкоматов и открытие текущих карточных счетов Республиканским Банком позволили оказывать банковские электронные услуги по выплате: пенсий, социальных пособий на содержание детей, заработной платы, стипендий студентов бюджетной формы обучения республиканских вузов. Выплата социальных пособий семьям с детьми и гражданам, имеющим право на получение пенсий, была организована ЦРБ уже в ноябре 2014 года. В феврале 2015 года Банком был запущен в работу Коммунальный Расчетный Центр, что позволило жителям Республики оперативно и своевременно производить оплату за потребленные коммунальные услуги. Также с февраля 2015 года ЦРБ ДНР начал предлагать юридическим лицам и субъектам предпринимательской деятельности услугу подключения к системе дистанционного управления текущими счетами «Клиент-банк», обеспечивающей полную конфиденциальность и безопасность проведения клиентами своих финансовых операций. С 1 апреля 2015 года ЦРБ осуществлял ежемесячную выплату пенсий в соответствии с Указом Главы Донецкой Народной Республики «О назначении и выплате пенсий гражданам, имеющим право на социальное обеспечение и состоящим на учете в Пенсионном фонде ДНР». Также следует отметить, что пенсионеры с августа 2015 года пенсионеры получили право на оформление платежных карт. В составе ЦРБ Республики были открыты и начали функционировать валютные обменные пункты и ломбарды.

Функционирование созданного в октябре 2014 года ЦРБ ДНР было законодательно регламентировано в мае 2015 года «Положением о Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики», утвержденным Постановлением Президиума Народного Совета ДНР № 8-2 от 06.05.2015 г. Согласно п.1 данного Положения Центральный Республиканский Банк Донецкой Народной Республики был объявлен республиканским органом государственного управления с особым статусом, установленным законодательством Донецкой Народной Республики, включая Положение о Центральном Республиканском Банке, исполняющим функции расчётно-кассового центра Донецкой Народной Республики и осуществляющим деятельность по оказанию банковских, финансовых и иных услуг, определенных Положением. В соответствии с п. 3 и п. 4. этого же документа деятельность Центрального Республиканского Банка направлялась и координировалась Советом Министров Донецкой Народной Республики через Министра финансов Донецкой Народной Республики при отсутствии права вмешательства органов государственной власти и управления и органов местного самоуправления в деятельность Центрального Республиканского Банка по реализации его функций и полномочий.

Следует отметить, что понятие «расчетно-кассовый центр (РКЦ)» взято из действовавшей до 2014 года практики организации банковской деятельности Российской Федерации (РФ), при которой РКЦ представлял собой структурное подразделение, функционирующее в составе территориального учреждения ЦБ РФ и осуществляющее банковские операции с денежными средствами. Таким образом, по своей сути РКЦ не является самостоятельной банковской структурой, и можно предполагать, что статус РКЦ для ЦРБ ДНР изначально предусматривал его дальнейшее встраивание в банковскую систему РФ. В настоящее же время в РФ территориальные учреждения Банка России преобразованы в отделения главных управлений Банка России, а действовавшие в составе территориальных учреждений Банка России 78 Головных РКЦ были упразднены, а их функции переданы отделениям.

В июне 2015 года ЦРБ начал тестовую эксплуатацию Республиканской Платежной Системы. В ходе тестовой эксплуатации были установлены первый банкомат и первый POS-терминал в кассе банка, выпущены первые платежные карты в рамках зарплатных проектов. В августе 2015 года тестовая эксплуатация Республиканской Платежной Системы была успешно завершена. В сентябре 2015 года Центральным Республиканским Банком был заключен первый договор эквайринга и установлен первый торговый POS-терминал. ЦРБ ДНР начал процесс выпуска платежных карт и обеспечения ими населения Республики, а также под зарплатные проекты для бюджетных и коммерческих организаций. Держатели карт получили возможность снимать наличные средства в банкоматах и отделениях банка, а также пользоваться услугой безналичного расчета в магазинах и аптеках, в которых уже установлены POS-терминалы.

В 2016-2017 гг. проделана значительная работа по развитию в ДНР собственной платёжной системы. Всего за этот период ЦРБ было выдано более 820 тыс. платежных карт, большую часть которых составляют зарплатные и пенсионные. С октября 2017 г. начата выдача студенческих платежных карт, которых планировалось выпустить более 40 тыс. В ДНР функционирует внутриреспубликанская система мгновенных переводов денежных средств физических лиц без открытия счетов, которая позволяет существенно облегчить процесс оплаты услуг.

В 2017 г. в ДНР активизировалась работа по развитию системы кредитования. Постановлением ЦРБ ДНР № 295 от 05.10.2017 г. были утверждены правила предоставления финансовыми учреждениями финансовых кредитов юридическим и физическим лицам за счет собственных денежных средств. Появились обособленные от ЦРБ финансово-кредитные организации, в частности, финансовая компания «РОСТ», которая представляет собой небанковский финансовый институт для потребительского кредитования и выдачи кредитных карт. В ЦРБ предлагается услуга «На шаг ближе к клиенту», которая позволяет установить программу mobile-банкинга и получать информацию об операциях, движении денежных средств по счетам, связываться с работниками. Существует привязка карточного счёта к мобильному номеру, а предприниматели имеют возможность установить и использовать торговые POS-терминалы для безналичного расчета платежными картами. В конце 2017 г. ЦРБ запущена услуга, позволяющая осуществлять платежи в сети Интернет с использованием сервиса «SprutPay».

В 2018 году в ходе реализации задач кредитной политики ЦРБ ДНР была разработана дорожная карта по кредитованию, в которой были определены основные мероприятия по подготовке и внедрению кредитных операций в ДНР. В рамках дорожной карты разработаны и зарегистрированы в Министерстве юстиции Правила предоставления кредитов банковскими учреждениями Донецкой Народной Республики. В течение 2018 года ЦРБ ДНР установлено более 300 POS-терминалов на кассах в магазинах, аптеках, автозаправочных станциях и в местах общественного питания. Всего по состоянию на 31.12.2018 г. на конец количество установленных POS-терминалов в Республике превысило 1 200 штук, а количество произведенных через них транзакций оплаты товаров и услуг составило почти 1,5 млн штук. По состоянию на 1 января 2019 года количество действующих (активных) платежных карт ЦРБ ДНР составило порядка 900 тыс. штук, почти половина из них приходится на пенсионные карты. Кроме того, на конец 2018 года процессинговым центром ЦРБ ДНР заключено 2 503 договора с предприятиями и учреждениями на обслуживание зарплатных проектов с использованием платежных карт, из них с коммерческими организациями – 556 договоров; заключен 341 договор с предприятиями на предоставление услуг торгового эквайринга (расчеты платежными картами в торговых сетях); установлено и активно функционирует 189 банкоматов. Разрабатываются новые банковские продукты, услуги для физических и юридических лиц. К примеру, мгновенная платежная карта позволит клиенту в период восстановления утерянной карты пользоваться карточным счетом. Ведется работа по увеличению возможности дистанционного управления расчетными счетами клиентов. К концу 2018 года были подключены к системе «Клиент-Банк» и используют возможность дистанционного управления своими счетами 11 556 клиентов. В целях организация системы валютного регулирования и валютного контроля в ДНР по состоянию на 1 января 2019 года ЦРБ сопровождал операции и осуществлял валютный контроль по внешнеэкономическим договорам: 1 336 предприятий – импортеров товаров и услуг в Республику и 577 предприятий – экспортеров товаров и услуг за пределы Республики. За 2018 год количество предприятий-импортеров возросло на 9%, предприятий-экспортеров – на 12%.

Однако, несмотря на интенсивное развитие рынка банковских услуг в ДНР, в 2014-2018 г.г. актуальным продолжал оставаться вопрос финансово-правовом регулировании банковской системы Республики путем законодательной регламентации деятельности финансово-кредитных учреждений посредством принятия законов «О Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики» и «О банках и банковской деятельности», а также других законов, регулирующих финансовую деятельность, включающую ведение безналичных расчетов.

Огромным шагом на пути дальнейшего развития и реформирования банковского законодательства ДНР, повышения качества работы банковской системы Республики, эффективности ее финансово-правового регулирования стало принятие Постановлением Народного Совета ДНР № 32-IIHC от 26.04.2019 Закона «О Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики». Совершенно очевидно, что данный Закон составлен с учетом опыта законодательного регулирования и организации работы Центрального банка Российской Федерации. Так, в целях гармонизации законодательства ДНР и законодательства Российской Федерации, увеличения интенсивности интеграционных процессов в Законе пересмотрен статус ЦРБ ДНР в качестве РКЦ: закреплено правовое положение и основные аспекты функционирования ЦРБ ДНР как государственного банка Республики, осуществляющего денежную и кредитную политики в интересах республиканской экономики. Закон определяет правовые основы деятельности ЦРБ, содержит нормы, касающиеся капитала и органов управления банка, устанавливает особенности его взаимоотношений с республиканскими и местными органами государственной власти, регулирует вопросы организации денежного обращения, денежной и кредитной политик. Также данным Законом определены особенности международной и внешнеэкономической деятельности ЦРБ, принципы его организации и статус работников, а также закреплены регуляторные и надзорные функции в банковской и финансовой сферах. Кроме того, Закон закрепляет полномочия ЦРБ по предоставлению кредитов.

Тем не менее, ЦРБ ДНР до сих пор остается единственным банком, действующим на территории Республики. Отсутствие коммерческих банков не позволяет квалифицировать существующую банковскую систему в качестве двухуровневой. Кроме того, ЦРБ ДНР по своей сути не является эмиссионным банком ввиду отсутствия собственной валюты в ДНР, вместо которой в качестве расчетной единицы используется российский рубль. Денежное обращение контролируется и координируется со стороны ЦРБ ДНР. Кредитные же операции на территории ДНР до настоящего времени банковскими учреждениями не осуществляются. Однако в остальном функции ЦРБ ДНР в целом соответствуют функциям, традиционно выполняемым центральными банками государства: разработка нормативно-правовых актов в пределах своей компетенции, регистрация и ведение реестра финансовых учреждений, осуществление валютного регулирования и валютного контроля, определение курсов валют, хранение золотовалютных резервов Республики. ЦРБ ДНР является юридическим лицом, имеет печать с изображением государственного герба ДНР, образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления и самостоятельно осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом, закрепленным за ним на праве оперативного управления.

Монопольное положение ЦРБ в экономике ДНР стало причиной того, что банк самостоятельно устанавливает правила и стандарты осуществления расчетных операций, предоставления банковских и финансовых услуг, формирования тарифной политики на них, порядок валютного регулирования и валютного контроля. Препятствия, с которыми сталкиваются местные товаропроизводители, заключаются в отсутствии механизма коммерческого кредитования, высоких тарифах ЦРБ ДНР на расчетно-кассовое обслуживание предприятий, монопольном праве ЦРБ изменять эти тарифы в одностороннем порядке и др.

В отношении механизма финансово-правового регулирования банковской системы ДНР основными проблемами на пути его дальнейшего развития являются отсутствие действенной и комплексной нормативно-правовой базы регулирования финансовых отношений, а также кредитного механизма финансирования предприятий и домохозяйств. ЦРБ ещё не приступил к осуществлению депозитных операций, крайне необходимых для создания ресурсной базы банковской системы в Республике. Однако, несмотря на то, что боевые действия на территории ДНР подорвали финансовую устойчивость промышленно-производственного потенциала, социальной сферы, значительно сократили трудовые ресурсы и население в целом, Республика реализует целый ряд программ, направленных на восстановление экономики и социальной сферы на этой территории. Однако для решения этих проблем необходимо продолжить развитие банковской системы ДНР.

С учетом отсутствия эмиссионной функции центрального банка, а также особенностей концентрации и распределения кредитных операций банковская система ДНР на данный момент не может быть классифицирована как банковская система рыночного типа. Сегодня она является одноуровневой и представлена одним субъектом – Центральным Республиканским Банком. Для функционирования рыночной банковской системы необходимо и следующее звено – коммерческие банки как банки второго уровня, которые в рыночной экономике выполняют практически все виды банковских операций: депозитные, кредитные, фондовые, расчетно-платежные и торгово-комиссионные. Однако кредитные операции на территории ДНР в настоящее время не осуществляются ЦРБ ДНР и его отделениями, а могут пока осуществляться только ломбардами. Учреждения, предоставляющие финансовые кредиты физическим лицам за счет собственных денежных средств, под залог имущества на определенный срок и под процент (ломбарды), наряду с пунктами по обмену валюты, являются в данное время единственными элементами парабанковской системы ДНР.

Законом о ЦРБ ДНР предусмотрена возможность лицензирования им деятельности других банков, поэтому существующее правовое поле предусматривает теоретическую возможность создания и функционирования на территории ДНР коммерческих банков. Однако практические возможности функционирования коммерческих банков России и других дружественных государств на территории ДНР в ближайшее время невелики, поскольку открывая свои отделения на территории ДНР как не имеющей статуса признанного на мировом уровне государства, могут столкнуться с санкциями со стороны мирового сообщества.

Исходя из этого, для повышения эффективности функционирования банковской системы ДНР и решения актуальных проблем ее финансово-правового регулирования целесообразными представляются следующие направления развития данного вопроса. Во-первых, создание собственных коммерческих банков для организации внутренних расчетов и кредитования, поскольку для развития производства в восстанавливающейся экономике ДНР требуются значительные финансовые вложения, которые можно получить либо через банк, либо путем привлечения иностранных инвестиций. Во-вторых, интенсификация сотрудничества с центральным банком ЛНР. Сотрудничество банков ЛНР и ДНР будет способствовать появлению общего рынка банковских услуг и развитию внутренней конкуренции, а обмен опытом между двумя банками будет способствовать повышению эффективности их работы. Это позволит повысить предпринимательскую активность, интерес к внешнеэкономической деятельности и рентабельность внутренних товаропроизводителей. За счёт этого будет стимулироваться экономический рост, улучшаться деловой климат, повышаться объём налоговых поступлений и снижаться необходимость во внешних вливаниях. В-третьих, налаживание бизнес-партнерства и общей единой платежной системы с центральными банками других непризнанных республик, созданных на территории бывшего СССР: Приднестровья, Абхазии, Южной Осетии и Нагорно-Карабахской Республики. При этом в ходе дальнейшего развития банковской системы ДНР ее финансово-правовое регулирование целесообразно формировать с учетом соответствия реально действующим экономическим отношениям и политическому статусу Республики.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *